Ook teveel belasting over uw vermogen betaald?

Als u in de afgelopen jaar heeft belegd in privé, dan heeft u waarschijnlijk teveel belasting over uw vermogen (box 3) betaald. De Belastingdienst heeft uw vermogen belast op een geschat (forfaitair) rendement. Waarschijnlijk heeft u recht op teruggave van teveel betaalde belasting.

Wet Tegenbewijsregeling

Op 12 juni jl. heeft de Tweede Kamer een wetsvoorstel (Wet tegenbewijsregeling box 3) aangenomen, dat ervoor zorgt dat cliënten box 3-belasting kunnen terugvragen als het werkelijke rendement in dat jaar lager is geweest dan het geschatte forfaitaire rendement. Met deze regeling kunt u in bepaalde gevallen belasting terugvragen of de aanslag te verlagen.

Formulier Opgaaf werkelijk rendement (OWR)

De Belastingdienst biedt een speciaal formulier aan. Dit is het Formulier Opgaaf werkelijk rendement (OWR). Vanaf juli 2025 schrijft de Belastingdienst iedereen aan die de afgelopen jaren box 3-belasting heeft betaald. Medio dit jaar is het formulier online te downloaden via ‘MijnBelastingdienst’. Cliënten kunnen via het formulier – als men voldoet aan de voorwaarden – per jaar (vanaf 2017) het werkelijke box 3-rendement aantonen. Dit is van toepassing tot en met 2024. Vanaf het huidige aangiftejaar (2025) is dit verwerkt in de standaard aangifte inkomstenbelasting.

Initiatief InsingerGilissen

Bustelberg is u graag van dienst met het verzorgen van de nodige gegevens die nodig zijn om dit formulier in te vullen. Het is belangrijk dat uw weet dat wij u alleen van dienst kunnen zijn met informatie over het gedeelte aan beleggingen in aandelen en obligaties. De teruggaaf geldt namelijk voor de rendementen die u op dergelijke beleggingen heeft gemaakt.

Fiscaal adviseur

Het kan zijn dat uw persoonlijke situatie om inzicht vraagt van een fiscaal adviseur. In dat geval leveren wij de gegevens graag aan. Insinger Gilissen Services (IGS) heeft het initiatief genomen om u te voorzien van een lijst met rendementen vanaf 2017 tot en met 2024. IGS zal haar rapportages voorzien van de noodzakelijke details (zoals kosten). Omdat kosten niet aftrekbaar zijn, zullen deze dienen te worden opgeteld bij het nettorendement. Met behulp van de getoonde nettorendementen kunt u, eventueel in samenspraak met hun fiscaal adviseur, alvast bepalen of en voor welke jaren het zinvol is om het formulier in te vullen.

Heeft u vragen of wilt u een overzicht van uw rendementen, dan kunt u contact opnemen met uw relatiebeheerder of een e-mail sturen naar info@bustelberg.nl .