Podcast over beleggen in pensioen, kwestie van gewoon doen

Het zijn de pensioenweken. Ook in deze nieuwsbrief ontkomen we er niet aan. Veel beleggers openen voor het einde van dit jaar nog snel een rekening voor hun pensioen of storten snel nog bij. En dat is om een goede reden. Er zijn aanzienlijke belastingvoordelen te behalen wanneer je pensioen opbouwt in eigen beheer.

Speciaal voor dit onderwerp heeft Bustelberg ook een podcastaflevering opgenomen. In deze podcast ‘Over beleggen gesproken’  bespreken Jelle Nodelijk, Michiel Beukers en Peter Cordes een onderwerp dat steeds actueler wordt: Waarom moet ik pensioenbeleggen?

Hoe werkt het nieuwe pensioenstelsel?

Sinds de invoering van de Wet toekomst pensioenen (per 1 juli 2023) is de manier waarop pensioen wordt opgebouwd veranderd. Het oude systeem met een gegarandeerde uitkering (de zogenaamde middelloonregeling) maakt plaats voor een persoonlijker en transparanter pensioenstelsel.  Je pensioen bouw je op in eigen beheer. Een groot voordeel. Je ziet direct hoeveel er voor jou is opgebouwd en je hebt veel meer vrijheid, flexibiliteit en inzicht in je eigen situatie.

Drie pensioenpijlers

Volgens de nieuwe pensioenwet bestaat het pensioen uit drie onderdelen:

1. AOW (eerste pijler) – De basisuitkering van de overheid, afhankelijk van je woonhistorie in Nederland.
2. Pensioen via de werkgever (tweede pijler) – Alleen voor werknemers mét pensioenregeling.
3. Individuele pensioenaanvulling (derde pijler) – Zelf sparen of beleggen voor extra pensioen. Dit is relevant voor:
   • Werknemers zonder of met een beperkt pensioen
   • Zzp’ers
   • DGA’s (directeur grootaandeelhouders)

Voordelen van een persoonlijk pensioen

Een eigen pensioenopbouw biedt flexibiliteit, controle en financiële zekerheid. De voordelen zijn dat je volledige controle hebt over hoeveel je inlegt en hoe het wordt belegd. Je kunt zelf beslissen of je kiest voor een spaarverzekering, een beleggingsverzekering of voor vrij sparen of beleggen. Een tweede voordeel is de overdraagbaarheid van je pensioen: dit deel van je pensioen is niet gebonden aan een werkgever en gaat bij overlijden over op je erfgenamen. Tot slot zien we de belastingvoordelen als het grootste voordeel.

Belastingvoordelen bij eigen pensioenopbouw

De belastingvoordelen zijn het gevolg van een stimuleringsbeleid van de overheid. Zij stimuleert eigen pensioenopbouw met aantrekkelijke fiscale voordelen.

Het eerste voordeel is te behalen via de inkomstenbelasting: geld dat je reserveert voor je pensioen is aftrekbaar in het jaar waarin je dit opzij zet. Dat kan een behoorlijk voordeel opleveren, zeker omdat je in de hoogste belastingschijf 49,5% belasting betaalt. Voor de werknemers die regelmatig een bonus ontvangen, kan het bijzonder aantrekkelijk zijn om dit belastingvrij te reserveren voor later.

Het tweede voordeel is dat je in de nieuwe situatie tot 30% van je loon kunt overhevelen naar je pensioenpot. Dit was voorheen nog slechts 13,3%. Hier zit een maximum aan verbonden van €36.077.

Als derde voordeel waarmee je inkomstenbelasting kunt besparen is het gegeven dat je naast je jaarruimte ook nog over de laatste 10 jaar een inhaalslag kunt maken. Dit noemen we de reserveringsruimte. Jaarlijks mag je een bedrag tot ruim € 41.000 extra toevoegen aan je pensioen.

Het vermogen dat je opbouwt voor je pensioen, komt in box 3 terecht. Dit is het gedeelte vermogen dat u opgeeft aan de belasting en waarover je vermogensbelasting betaalt. Deze vermogensbelasting loopt als gevolg van nieuwe belastingmaatregelingen aardig in de papieren. Het goede nieuws is dat het vermogen dat u voor uw pensioen belegt, vrij is van belasting. Dat vergeten veel adviseurs nog wel eens te vermelden. Het tarief voor de vermogensrendementsheffing is momenteel 5,88%. Hoe groter uw vermogen in pensioen, des te groter is uw voordeel. Natuurlijk zit dit vermogen wel vast tot uw pensioen.  U kunt er tussentijds geen gebruik van maken.

Conclusie: jouw pensioen, jouw verantwoordelijkheid

In het nieuwe pensioenstelsel wordt het persoonlijk maken van je pensioenopbouw niet alleen gemakkelijker en veel voordeliger, maar ook noodzakelijk. Of je nu een werknemer zonder pensioen bent, zzp’er of DGA: pensioen opbouwen in eigen beheer biedt fiscale voordelen, vrijheid en controle. Wacht niet tot later. Je toekomst begint vandaag.